Всё, что нужно знать о плане 401 (а)

Каждый работник мечтает о достойной старости, но чтобы ее обеспечить необходимо заранее задуматься о своей финансовой безопасности. Один из способов сохранить и приумножить капитал – это участие в пенсионном плане. Одним из самых популярных типов таких планов в США является 401 (а).

Этот план обеспечивает участникам возможность откладывать определенные суммы ежемесячно на свой пенсионный счет. Взносы могут быть произведены как работодателем, так и работником. Для последнего это является дополнительным стимулом для работы и роста компании, в которой он трудится.

Для того, чтобы получить все преимущества 401 (а) плана, необходимо понимать его условия и особенности. Важно узнать, какие суммы могут быть отложены на счет, как начисляются проценты и в какие фонды инвестировать деньги.

В данной статье мы рассмотрим подробности 401 (а) плана, чтобы вы могли сделать осознанный выбор и обеспечить себе надежную доходность на старости.

Понимание плана 401 (а) для пенсионного обеспечения

Что такое план 401 (а)?

План 401 (а) — это пенсионный план, который предоставляется работодателем своим сотрудникам. Этот план является квалифицированным планом по стандартам налогового законодательства США, и позволяет сотрудникам сохранять доходы в пенсионный счет.

Один из преимуществ 401 (а) плана — это то, что сотрудник не обязан платить налоги на оставшиеся вклады, пока не будет потрачено с них! Вклады оплачиваются до налогового вычета, что может привести к существенной экономии в процессе отложения пенсионных накоплений.

Сотрудник может выбрать определенный процент своей зарплаты, который будет перечислен на его личный пенсионный счет. Обычно, работодатель также вносит свой вклад в план, которые помогает увеличить общее количество денег на пенсионном счету сотрудника.

Существует несколько типов 401 (а) планов, которые работодатель может предложить, включая обычный пул вкладов, распределение прибыли и дополнительные вложения. Каждый тип имеет свои преимущества и конкретные правила, которые работодатель должен следовать.

Определение и принципы работы 401 (а) плана для пенсионного обеспечения сотрудников

Определение

401 (а) план – это пенсионный план, который предоставляется работодателем для обеспечения пенсионного дохода своих сотрудников. Он позволяет работникам откладывать определенную часть своей зарплаты в специальный счет, который используется для инвестирования в различные финансовые инструменты.

Принципы работы

• Участие в 401 (а) плане является добровольным для работников, однако многие компании могут требовать от своих сотрудников участия в плане.
• Работники могут выбирать, какую часть своей зарплаты они будут откладывать в пенсионный счет. Эта сумма может быть изменена в любое время в зависимости от потребностей работника.
• Деньги, отложенные в пенсионный счет, могут быть инвестированы в различные виды фондов и инвестиционных инструментов, таких как акции, облигации и другие ценные бумаги.
• 401 (а) план предоставляет налоговые преимущества, так как взносы в план осуществляются до налогообложения. Это означает, что сумма вклада не облагается налогом на доходы, пока она находится на пенсионном счете.
• Работодатели могут сделать взносы в план в качестве дополнительного поощрения для своих сотрудников или в виде матчинга, когда работодатель матчит определенную сумму вклада работника.

Выгоды для сотрудников

Участие в 401 (а) плане для пенсионного обеспечения является значимым преимуществом, которое может быть доступно вашим сотрудникам. Опции инвестирования и поддержка со стороны работодателя могут помочь их созреванию в финансовом плане.

Продуманный план может приносить множество выгод для сотрудников. Они могут получить налоговые льготы и иметь дополнительный источник дохода на предстоящем пенсионе.

• Сбережения на пенсию — Сотрудники, участвующие в 401 (а) плане, могут делать свои взносы до налогов. Это означает, что из принимаемой ими суммы будут вычитаться налоги, но они будут уплачены только в момент вывода денег из плана, что может существенно сэкономить на налогах в будущем.
• Рост инвестирования — Участие в 401 (а) плане дает сотрудникам доступ к инвестиционным возможностям, которые не всегда доступны для индивидуальных инвесторов. Работодатель может предоставлять сотрудникам средства, которые помогут значительному росту инвестирования.
• Сопровождение и образование — Работодатель может предоставлять сотрудникам профессиональное сопровождение, рекомендации по инвестированию и образовательные программы, которые помогут им сделать лучшие финансовые решения.

В целом, 401 (а) план является привлекательным предложением для сотрудников, которые хотят получить дополнительную финансовую поддержку и сохранить свои сбережения большую часть жизни до наступления пенсионного возраста.

Пенсионное обеспечение и медицинские расходы

Роли 401 (а) плана в пенсионном обеспечении и медицинских расходах

401 (а) план для пенсионного обеспечения сотрудников имеет большое значение в планировании финансов на пенсию и оплате медицинских расходов. Этот план позволяет сотрудникам откладывать определенную долю своей заработной платы в качестве пенсионных накоплений, которые могут помочь им обеспечить себя на пенсии, когда они больше не могут работать.

401 (а) план также может помочь сотрудникам в оплате медицинских расходов, так как многие из этих планов предлагают возможность участия в системе здравоохранения, которая предоставляет доступ к медицинскому страхованию и медицинским услугам. Это может существенно снизить затраты на медицину для участников плана.

Основные преимущества 401 (а) плана для пенсионного обеспечения и медицинских расходов

• Возможность накопления пенсионных сбережений
• Участие в системе здравоохранения
• Снижение налоговых платежей
• Гибкие возможности для инвестирования

Резюмируя, 401 (а) план является важным инструментом для планирования финансов на пенсию и оплаты медицинских расходов. Участие в этом плане может помочь сотрудникам создать защищенное будущее на пенсии и снизить затраты на медицину, что особенно ценно в наши дни.

Установка плана 401 (a)

Шаг 1: Определите свои цели

Прежде чем начать установку плана 401 (a), необходимо определить, какие цели вы хотите достигнуть. Рассмотрите свою ситуацию и определите, какие расходы будут необходимы в будущем.

Пример: Если вы хотите путешествовать после выхода на пенсию, то вам понадобится больше денег, чем если вы планируете жить простой жизнью на пенсии.

Шаг 2: Выберите подходящий план

Следующий шаг — выбрать подходящий 401 (a) план, который соответствует вашим целям. Ознакомьтесь со всеми доступными опциями и выберите план, который подходит именно вам.

Пример: Если вы хотите сохранить высокую ликвидность своих инвестиций, то вам нужен план, в котором доступны инвестиционные фонды с низкой комиссией.

Шаг 3: Подайте заявку на установку плана

Когда вы найдете подходящий план, оформите заявку, чтобы начать процесс установки. Обратитесь к вашему работодателю или уполномоченному агенту, чтобы они помогли вам с заполнением необходимых документов и установкой плана.

Шаг 4: Следите за результатами

Как только план будет установлен, не забудьте следить за его результатами и регулярно пересматривать свои бюджетные потребности. Если ваша ситуация изменится, может потребоваться изменить ваш план пенсионного обеспечения.

Пример: Если вы получаете наследство, можете рассмотреть вариант увеличения своих вкладов в план. Или, если вы планируете уйти на пенсию раньше, чем планировали ранее, обязательно пересмотрите свои инвестиционные стратегии.

Требования и рекомендации для участников 401 (а) плана

Требования:

• Участие в плане является добровольным, однако участники должны соблюдать все условия, установленные работодателем и уполномоченными органами.
• Участники должны внести определенный процент своей заработной платы в план каждый год.
• Участники должны соблюдать все сроки и условия, установленные для снятия средств с их учетных записей в 401 (а) плане.

Рекомендации:

1. Вкладывайте в план максимальную сумму, которую вы можете позволить. Это поможет вам получить наибольшую пользу от своих инвестиций и уменьшить налоги.
2. Выбирайте разнообразные инвестиционные возможности, такие как акции, облигации и фонды.
3. Периодически пересматривайте свой портфель инвестиций и вносите необходимые изменения, чтобы соответствовать своим инвестиционным целям и рискам.
4. Обращайтесь к финансовому консультанту, чтобы получить профессиональный совет относительно вашего инвестиционного портфеля и плана 401 (а).

Ограничения и особенности плана 401 (а) для пенсионного обеспечения сотрудников

Ограничения

• Ежегодный взнос в план сотрудником ограничен законом. Для 2019 года максимальная сумма составляет $19,000.
• Сотрудник не может получить доступ к деньгам, пока не достигнет 59,5 лет, если не хочет платить 10% штраф.
• Работодатель может ограничить время вступления в план и продолжительность участия в нем для определенных категорий сотрудников (например, временных работников).
• Изменение взносов и инвестиций сотрудника может быть ограничено до конца налогового года.
• При раннем снятии средств из плана возможно налаживание дополнительных налогов и штрафов.

Особенности

• Сотрудник может выбрать инвестиционный портфель в пределах определенных инвестиционных фондов, предложенных работодателем, для управления своими средствами.
• Работодатель может предложить сопутствующие возможности, такие как профессиональное консультирование по вопросам планирования пенсии или программы пополнительного поощрения к участию.
• План 401 (а) позволяет работодателю делать соответствующие взносы в план в качестве дополнительного поощрения для определенных категорий сотрудников.

Налоговые последствия и ограничения по взносам

401 (а) планы для пенсионного обеспечения сотрудников имеют преимущества, но и налоговые последствия. Один из главных налоговых последствий — вычет из налогооблагаемой базы доходов работника величины суммы взносов в 401 (а) план. Однако, по окончании трудовой деятельности работник обязан уплатить налог на накопленную сумму в 401 (а) плане.

Кроме того, есть ограничения на максимальную величину взносов в 401 (а) план. Взносы в 401 (а) план могут быть предметом налоговых льгот только в рамках границ, установленных законодательством США. В настоящее время, максимальная сумма взносов не должна превышать 58,000 долларов в год (для лиц в возрасте до 50 лет) и 64,500 долларов в год (для лиц в возрасте старше 50 лет).

• Ограничение взносов на уровне работодателя — Работодатель может установить лимит на совокупное количество взносов по 401 (а) плану в качестве части компенсации.
• Минимальный контрибьют — Работодатель несет ответственность за предоставление минимального уровня контрибьюции, что может быть равным какому-то процентному соотношению от зарплаты сотрудника, так и фиксированной сумме.
• Необходимость соблюдения дефермента — Для того, чтобы работник мог получить налоговые преференции, он должен соблюдать дефермент, то есть не иметь доступа к своим взносам в течение определенного периода времени, определяемого планом.

Что делать при изменении работы?

401 (а) план пенсионного обеспечения является средством инвестирования для будущего, поэтому если вы решите сменить работу, необходимо принять важные решения относительно пенсионного плана.

Во-первых, необходимо решить, что делать с накоплениями в 401 (а) плане. Вы можете оставить пенсионные накопления в текущем плане или перенести их в новый план. При этом следует учитывать разницу в возможных инвестиционных стратегиях и доходах в зависимости от плана.

Во-вторых, если вы переносите накопления в новый план, убедитесь, что у вас есть доступ к такому плану и что он соответствует вашим инвестиционным потребностям. Вы также можете рассмотреть опцию индивидуального пенсионного счета (IRA), если вы не хотите связываться с новым планом вашего работодателя.

Наконец, при переходе на новую работу убедитесь, что вы принимаете участие в пенсионном плане своего нового работодателя в соответствии с его правилами и условиями.

• Решите, что делать с накоплениями в 401 (а) плане: оставить или перенести в новый план/IRA
• Убедитесь, что новый план соответствует вашим инвестиционным потребностям
• Принимайте участие в пенсионном плане нового работодателя в соответствии с его правилами и условиями

Как перенести пенсионное обеспечение на новое место работы?

В случае, если вы сменили работу, осуществляемую на постоянной основе, вам необходимо перенести свои накопления на новое место работы. Для этого необходимо выполнить следующие шаги:

• Связаться с администратором 401 (а) плана и узнать, какие действия необходимо выполнить.
• Заполнить необходимые документы для переноса накоплений.
• Передать документы в новую компанию и дождаться переноса средств на новый счет.

Кроме того, важно учитывать, что не все компании предоставляют своим сотрудникам возможность участия в 401 (а) плане. В этом случае необходимо искать альтернативные варианты инвестирования для обеспечения будущей пенсии.

Вопрос-ответ

Что такое 401 (а) план?

401 (а) план – это план профессионального пенсионного обеспечения, созданный компанией для своих сотрудников, позволяющий им сберегать деньги на пенсию и получать налоговые льготы.

Кто может участвовать в 401 (а) плане?

Участниками 401 (а) плана могут быть сотрудники компании, которые отработали определенный срок – обычно от 1 года. Компания может установить дополнительные требования к участникам.

Какие преимущества имеет 401 (а) план для сотрудников?

401 (а) план предоставляет сотрудникам возможность сберегать деньги на пенсию, обеспечивает налоговые льготы, позволяет выбирать виды инвестирования и открыть индивидуальный инвестиционный счет.

Какие налоговые льготы предоставляет 401 (а) план?

Взносы в 401 (а) план выполняются до уплаты налогов, что означает, что участник может уменьшить свой налоговый доход на сумму взносов в план. Кроме того, доход с инвестиций не облагается налогами до тех пор, пока средства остаются в плане.

Каковы ограничения на взносы в 401 (а) план?

Максимальный размер взносов в 401 (а) план в 2021 году составляет $19 500, при этом участник старше 50 лет может вносить дополнительные взносы на сумму до $6500 в год. Кроме того, компания может установить собственные ограничения на взносы в план.

Какие возможности выбора инвестиций есть у участников 401 (а) плана?

Участники 401 (а) плана могут выбирать из различных видов инвестиций, таких как акции, облигации, фонды индексов и прочие. Кроме того, многие планы предоставляют возможность открыть индивидуальный инвестиционный счет, который позволяет участнику выбирать средства для инвестирования из более широкого диапазона вариантов.